王泰人/文 “單筆存取超5萬需登記資金來源或用途”——這一曾引起爭議的規(guī)則將發(fā)生變化。 

中國人民銀行、國家金融監(jiān)督管理總局、中國證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布的《金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《管理辦法》），正公開征求意見。新版《管理辦法》刪除了2022年舊版中辦理人民幣單筆5萬元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)時，銀行“應(yīng)當識別并核實客戶身份，了解并登記資金的來源或者用途”的規(guī)定。 

這種核實身份、了解用途的措施在法律上被稱為“客戶盡職調(diào)查”，主要是為了預(yù)防洗錢活動?！斗聪村X法》規(guī)定：當為客戶提供規(guī)定金額以上的一次性金融服務(wù)時，金融機構(gòu)應(yīng)當開展客戶盡職調(diào)查。 

存取款業(yè)務(wù)屬于上述規(guī)定中的“一次性金融服務(wù)”，但多大金額算是“規(guī)定金額以上”，過去存在一定爭議。2022年發(fā)布的《管理辦法》設(shè)定的門檻是“人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上”。然而，由于實踐的困難和觀念的爭議，2022版《管理辦法》暫緩施行。因此，存取現(xiàn)金到底在何種情況下要盡職調(diào)查，過去一直處于規(guī)范模糊地帶。新版《管理辦法》的出臺，有望為爭議畫上句號。 

存取現(xiàn)金不用接受盡職調(diào)查，不代表個人用戶辦理其他業(yè)務(wù)也不需要接受盡職調(diào)查。根據(jù)新版《管理辦法》征求意見稿，開立賬戶以及進行現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付、實物貴金屬買賣、銷售各類金融產(chǎn)品等一次性金融服務(wù)交易達到金額人民幣5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上的，金融機構(gòu)都應(yīng)當開展客戶盡職調(diào)查、留存有效身份證件的復(fù)印件。 

這種在業(yè)務(wù)類型上的區(qū)分對待，體現(xiàn)了反洗錢監(jiān)管的“風(fēng)險為本”原則。即在開展反洗錢工作時，評估不同業(yè)務(wù)、客戶所面臨的洗錢風(fēng)險，采取差異化的反洗錢措施。對存取現(xiàn)金不需要開展盡職調(diào)查的原因是，其不涉及資金的轉(zhuǎn)移或轉(zhuǎn)換，風(fēng)險較小且易于監(jiān)管。存取現(xiàn)金作為基礎(chǔ)金融服務(wù)，如果需要經(jīng)常性地盡職調(diào)查，對金融機構(gòu)的工作效率和客戶體驗都會產(chǎn)生較大影響。其他需要盡職調(diào)查的金融服務(wù)往往涉及資金的轉(zhuǎn)移或轉(zhuǎn)換，洗錢風(fēng)險較大。比如現(xiàn)金匯款涉及資金在機構(gòu)、地域間的轉(zhuǎn)移；買賣貴金屬涉及資金在形態(tài)上的轉(zhuǎn)換，都可能將非法資金的來源與其最終形態(tài)切割開來，為違法犯罪提供便利，需要進行更嚴格的監(jiān)管。 

近5年來，有關(guān)部門一直在推動反洗錢工作從“規(guī)則為本”向“風(fēng)險為本”的轉(zhuǎn)型?！耙?guī)則為本”的思路重視既定的規(guī)則和程序，對具體業(yè)務(wù)中實質(zhì)風(fēng)險的應(yīng)變能力不足，不能滿足日益復(fù)雜的金融交易的需求。2021年11月18日，時任中國人民銀行反洗錢局副局長王靜公開表示：“在當前的形勢下，規(guī)則為本的方法越來越顯現(xiàn)出它的弊端，順應(yīng)世界反洗錢的發(fā)展趨勢，逐步實現(xiàn)從規(guī)則為本到風(fēng)險為本的轉(zhuǎn)變，將是中國反洗錢工作的必由之路。” 

新版《管理辦法》體現(xiàn)了對“風(fēng)險為本”的重視，值得肯定。本征求意見稿的起草說明就明確強調(diào)，金融機構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查要與風(fēng)險相適應(yīng)，不得采取與風(fēng)險明顯不相匹配的措施。 

具體來看，新版《管理辦法》不但取消了對存取現(xiàn)金的盡職調(diào)查要求，還更加具體地規(guī)定了對低風(fēng)險客戶的簡化措施、明確了評估低風(fēng)險可以參考的風(fēng)險因素，同時也細化了對高風(fēng)險用戶和業(yè)務(wù)進行強化盡職調(diào)查的條件和方式。在其他預(yù)防性措施中，新版《管理辦法》表達了以“因事制宜”取代“一刀切”的態(tài)度，比如對于身份證件超過有效期，客戶被告知但未更新且未提出合理理由的，舊版《管理辦法》要求“金融機構(gòu)應(yīng)當中止為客戶辦理業(yè)務(wù)”，而新版《管理辦法》則規(guī)定“金融機構(gòu)可以采取適當?shù)娘L(fēng)險管理措施，對客戶的交易方式、交易規(guī)模、交易頻率等實施合理限制，必要時可以中止為客戶辦理業(yè)務(wù)”。 

新版《管理辦法》啟動征求意見，標志著我國反洗錢制度持續(xù)向國際標準接軌。作為全球反洗錢和反恐怖融資核心標準的制定機構(gòu)，金融行動特別工作組（FATF）的評估結(jié)果直接影響一國金融體系的國際信譽、跨境合作能力及市場準入條件。2019年FATF對中國的第四輪互評估，既肯定了我國反洗錢工作成效，但也將“風(fēng)險為本的監(jiān)管”等多項指標評定為“較低水平”或“不合規(guī)”。面對將于今年年底開展的第五輪反洗錢國際互評估，新版《管理辦法》以“風(fēng)險為本”原則重構(gòu)監(jiān)管框架，成為中國迎戰(zhàn)國際評估的關(guān)鍵合規(guī)工具；同時，我國近年構(gòu)建的反洗錢法律體系，亦有望為全球反洗錢治理貢獻具有本土智慧的“中國方案”。 

（作者系中國人民大學(xué)刑法學(xué)博士研究生）